INTERMEDIARI FINANZIARI

Si intende intermediazione finanziaria l'esercizio nei confronti del pubblico delle attività di assunzione di partecipazioni, di concessione di finanziamenti sotto qualsiasi forma, di prestazione di servizi di pagamento e di intermediazione in cambi.

Ai sensi dell’art. 11 del D.Lgs. n. 231/2007

• per intermediari finanziari si intendono:
  a) le banche;
  b) Poste italiane S.p.A.;
  c) gli istituti di moneta elettronica;
  d) le società di intermediazione mobiliare (SIM);
  e) le società di gestione del risparmio (SGR);
  f) le società di investimento a capitale variabile (SICAV);
  g) le imprese di assicurazione che operano in Italia nei rami di cui all'articolo 2, comma 1, del CAP;
  h) gli agenti di cambio;
  i) le società che svolgono il servizio di riscossione dei tributi;
  l) gli intermediari finanziari iscritti nell'elenco speciale previsto dall'articolo 107 del TUB;
  m) gli intermediari finanziari iscritti nell'elenco generale previsto dall'articolo 106 del TUB;
  n) le succursali italiane dei soggetti indicati alle lettere precedenti aventi sede in uno Stato estero nonchè le succursali italiane delle società di gestione del risparmio armonizzate e delle imprese di investimento;
  o) Cassa depositi e prestiti S.p.A.
• rientrano tra gli intermediari finanziari altresì:
  a) le società fiduciarie di cui alla Legge 23 novembre 1939, n. 1966 ;
  b) i soggetti operanti nel settore finanziario iscritti nelle sezioni dell'elenco generale previste dall'articolo 155, comma 4, del TUB; 
  c) i soggetti operanti nel settore finanziario iscritti nelle sezioni dell'elenco generale previste dall'articolo 155, comma 5, del TUB;
  d) le succursali italiane dei soggetti indicati alle lettere a) e c) aventi sede all'estero.
• altri soggetti esercenti attività finanziaria sono:
  a) i promotori finanziari iscritti nell'albo previsto dall'articolo 31 del TUF;
  b) gli intermediari assicurativi di cui all'articolo 109, comma 2, lettere a) e b) del CAP che operano nei rami di cui al comma 1, lettera g);
  c) i mediatori creditizi iscritti nell'albo previsto dall'articolo 16 della legge 7 marzo 1996, n. 108;
  d) gli agenti in attività finanziaria iscritti nell'elenco previsto dall'articolo 3 del decreto legislativo 25 settembre 1999, n. 374.

Scheda aggiornata al 21 febbraio 2012